Om inzicht te krijgen in de toekomstige positie van het Grondbedrijf, staat hieronder weergegeven wat de verwachting is van het verloop van de boekwaarde voor het gehele jaar 2021. De verwachte kosten en opbrengsten voor 2021 en verder zijn bijgesteld. Deze cijfers zijn conform de actualisatie van de projecten op basis van de Jaarrekening 2020 en de meest recente aanpassing van de rente voor de grondexploitaties.
Op basis van de laatste inzichten in de projecten, is de begroting geactualiseerd. De raming van de kosten en opbrengsten voor 2022 en verder en de risicoanalyse worden opnieuw kritisch bekeken bij de Prognose 2022. Wijzigingen voor de begroting die hier uit voortvloeien, worden dan ter besluitvorming aangeboden.
In onderstaand overzichten worden voor de bouwgronden in exploitatie de verwachte resultaten en het verloop van de boekwaarde weergegeven op basis van de huidige begroting.
Bedragen x € 1.000.000 | ||
Boekwaarde Bouwgrond in exploitatie (BIE) aan het begin van het begrotingsjaar 2021: | 110,0 | |
|---|---|---|
De geraamde investeringen in het begrotingsjaar 2021: | 43,0 | |
De geraamde opbrengsten in het begrotingsjaar 2021: | 51,8 | |
Verwachte boekwaarde in BIE aan het einde van het begrotingsjaar 2020: | 101,2 | |
De geraamde nog te maken kosten (vanaf 1-1-2022): | 76,7 | |
De geraamde opbrengsten (vanaf 1-1-2022): | 167,5 | |
Bedragen x € 1.000.000 | ||
Verwachting resultaat grondexploitaties 2021 | NCW | Eindwaarde |
|---|---|---|
Het geraamde eindresultaat 2021 EXCLUSIEF Verliesvoorzieningen: | -9,2 | -10,5 |
Het geraamde eindresultaat 2021 INCLUSIEF Verliesvoorzieningen: | 54,8 | 53,5 |
De totale projectportefeuille van de grondexploitaties laat een negatief resultaat zien. Dit is een som van positieve en negatieve exploitaties. Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) zijn gemeenten verplicht negatieve grondexploitaties af te dekken met een verliesvoorziening. De verliesvoorzieningen zijn onttrokken aan de algemene reserve van het Grondbedrijf. De tabel laat zien dat de huidige portefeuille voor een deel bestaat uit positieve exploitaties. De ontwikkeling van de reserve Grondbedrijf, de risico’s en een toelichting op de totale financiële positie komt terug bij het onderdeel Toelichting op de financiële positie en risico's .